Рассчитать налог с продажи доли в квартире калькулятор

Налог с продажи доли в квартире


» » 3 149 просмотровСодержаниеПродажа недвижимости сопряжена с получением немалого дохода.

При реализации доли в квартире важно не только правильно оформить сделку, но и осуществить выплаты в бюджет в виде налогов.

Предварительно стоит разобраться в следующих вопросах: как меняется сумма налога в зависимости от срока владения недвижимостью, и как его правильно рассчитать при реализации доли имущества; положен ли продавцу налоговый вычет (НВ)?Поскольку стоимость доли, перечисленная на счет продавца или полученная в виде наличности, относится к доходам (), с нее положено уплатить налог. Однако из любого правила есть исключения. В законодательстве указано, что возможность полного или частичного освобождения от уплаты зависит от нескольких факторов:

  1. периода владения имуществом;
  2. порядка обретения права собственности;
  3. стоимости объекта.

Если , заключения договора купли продажи (ДКП) или иным способом, выдается документ — свидетельство о праве собственности.

В нем указана дата, являющаяся началом отсчета срока владения.Если собственник продает несколько долей одновременно в 1-ом объекте недвижимости, которые были получены по разным основаниям, например, часть — наследственное имущество, другая часть — по договору дарения, срок считается с даты, обозначенной в первом оформленном документе о владении жильем.Например, если наследник стал собственником 1/6 доли в 2016 г., а затем приобрел еще 1/3 в 2020 г., он сможет продать обе части по истечению 3 лет — в 2020 г.

Отсчет начинается с 2016 г., то есть с момента получения первой доли.При получении части квартиры в наследство действует правило: срок исчисления начинается не с момента оформления имущества в Росреестре, а с момента открытия наследства.В процессе определения, нужно ли платить в государственную казну, срок владения исчисляется в месяцах. Три года — это 36 мес. с момента оформления права собственности, 5 лет — 60 мес.Пример. Гражданин М. получил 1/6 квартиры в дар в ноябре 2016 г.

Налог с продажи квартиры

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.

Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры: Сумма продажиСумма (в рублях) за которую вы продаете квартиру (документально подтвержденная)Срок владенияМенее 3-х лет От 3-х до 5 лет 5 лет и более Как долго квартира находилась в собственностиГод приобретенияДо 2016 года2016 год и позднее Год в котором было приобретено жилье в собственность.Сумма расходов на эту квартируДокументально подтвержденные расходы на приобретение или ремонт продаваемой квартирыВаша доля в собственности (в процентах)Какая часть квартиры находится в вашей собственности ( в процентах ).Кадастровая стоимостьКадастровая стоимость на 1 января того года в котором продается квартира.Способ приобретенияНаследование или дарение от близкого родственника Приватизация По договору пожизненного содержания с иждивением Покупка или другое Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества. Продавец — налоговый резидентНалоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и болееРассчитатьНалогооблагаемая база Сумма налога save Сохранить share Поделиться extension Виджет Налог исчисляется с так называемой налоговой базы.

В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.

Минимальный срок владения — 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года.

Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением. Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.

Уплата налога с продажи доли квартиры

Сделки с недвижимостью, как и любые операции с имуществом, находятся под пристальным вниманием контролирующих органов и подлежат обязательному налогообложению. Продажа одной или нескольких долей в квартире довольно распространенная, но не всегда понятная с точки зрения расчета сборов в бюджет, операция.

Законодательно утверждены определенные льготы и вычеты, а также послабления для собственников имущества. Сегодня мы поговорим о том, как платить налог с продажи доли в квартире в 2020 году. Облагается ли продажа доли квартиры налогом?

Ответ на этот вопрос неоднозначен – это зависит от суммы сделки, порядка оформления, срока владения имуществом.

Основным видом сбора, которым облагается реализация недвижимости, является налог на доходы физических лиц, сокращенно НДФЛ. Ставка для данного вида операций стандартная – 13 %. Сумма исчисляется независимо от того, продается ли квартира целиком или же лишь ее часть (доля).

Например, Петрова И.С. реализовала свою долю за 1,5 млн.

рублей. В таком случае стандартный расчет налога будет выглядеть так: 1500000 * 13% = 195000 рублей Государство предоставляет гражданам России ряд послаблений, которые позволят им снизить налоговое бремя при продаже имущества. Разъяснения предоставлены с учетом поправок в НК РФ, вступающих в силу 01.01.2017 г.

Значительное влияние на расчет суммы налога оказывает длительность владения имуществом.

В частности, собственник имеет право не платить в бюджет никаких отчислений с договора купли-продажи, если он владеет недвижимостью определенное количество лет. Согласно новым требованиям минимальный период владения доли квартиры для пользования этой льготой – 5 лет. При этом стоит учитывать, что под этим сроком понимается именно календарный период, т.е.

60 месяцев с даты приобретения статуса собственника.

Имущество, находящееся в собственности более 3 лет, также подпадает под льготу лишь в следующих

Рассчитать налог с продажи доли в квартире калькулятор

— — Сумма исчисляется независимо от того, продается ли квартира целиком или же лишь ее часть (доля).

Например, Петрова И.С. реализовала свою долю за 1,5 млн.

рублей. В таком случае стандартный расчет налога будет выглядеть так: 1500000 * 13% = 195000 рублей Государство предоставляет гражданам России ряд послаблений, которые позволят им снизить налоговое бремя при продаже имущества. Разъяснения предоставлены с учетом поправок в НК РФ, вступающих в силу 01.01.2017 г. Значительное влияние на расчет суммы налога оказывает длительность владения имуществом.

По объектам, полученным с 2016г.

срок нахождения жилья в собственности может быть не менее 3 лет (при получении квартиры при дарении, при приватизации, по договору пожизненного содержания) или не менее 5 лет в прочих случаях. При соблюдении этих условий продавец не платит НДФЛ с продажи и не подает 3-НДФЛ в налоговую.

Период нахождения квартиры или иной недвижимости в собственности физического лица начинает исчисляться с момента регистрации права на жилье в специальном госоргане (дата из свидетельства или выписки ЕГРН). В остальных случаях нужно заплатить НДФЛ с суммы продажи с учетом положенного имущественного вычета или фактически произведенных расходов по ее приобретению.

Также предлагаем такой калькулятор НДФЛ.

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос? Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. В 2020 году он ее продал за эту же сумму.

Размер подоходного налога: Морозов А.К. не должен платить налога, так как он вправе применить «вычет по расходам» (вычесть затраты на покупку из стоимости продажи) и в результате его налогооблагаемый доход будет равен нулю. Необходимость подавать декларацию: Морозов А.К.

должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2020 года, так как владел квартирой менее 5-и лет.

Калькулятор налога от продажи квартиры в долевой собственности

При реализации квартиры, купленной до 2016-го, нужно владеть ей как минимум 3 года, чтобы не платить НДФЛ.

К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы). Условия приобретения и продажи: Савельева О.Н.

Итак, налоговый сбор рассчитывать и уплачивать нужно только, если:

  1. жилое помещение находилось в собственности менее 36 или 60 мес. (в зависимости от того, когда была куплена);
  2. от реализации получен доход, т. е. есть положительная разница между ценой продажи и начальной ценой покупки.

По кадастровой стоимости По обновленным правилам расчет налогового сбора будет осуществляться, исходя из определения размеров:

  1. договорной стоимости.
  2. кадастровой цены;

С 2016 года закон предписывает при расчете налогового сбора учитывать кадастровую и договорную цены.

Если же покупка совершена после указанной даты, право собственности должно действовать как минимум 5 лет.
В качестве налогооблагаемой базы берется наибольшая из этих величин.

Внимание Физическое лицо вступило в наследственные права в 2015 году, а в 2016 году решило продать унаследованную недвижимость. Начальная цена продажи – 2 млн. рублей. Кадастровая цена объекта – 1,5 млн., и ее нельзя учесть в качестве расходов на приобретение. Инфо Умножаем кадастровую стоимость на понижающий коэффициент: 1,5 * 0,7 = 1,05 млн.

рублей. Кадастровая получилась ниже договорной, значит, при расчете налога в расчет берется договорная стоимость жилого объекта.

Важно От договорной цены необходимо вычесть имущественный вычет и умножить на ставку налога 13 %.

Итого получаем: (2 млн. – 1 млн.) * 13 % = 130 тыс.

рублей. Гражданину придется заплатить налоговый сбор с продажи в бюджет равный 130 тыс. рублей. Это, безусловно, привело к увеличению поступлению денежных средств в казну государства.

Очень удобно и выгодно воспользоваться налоговым вычетом, уменьшив доходы от реализации квартиры на расходы по приобретению новой. Особенно это выгодно, когда покупается жилье более дорогое по стоимости, поскольку налогооблагаемая база будет равна нулю.

Вопрос Налог при продаже квартиры, приобретенной по долевому участию в строительстве По каким правилам будет рассчитываться НДФЛ, если я приобрел квартиру в 2013 году по договору долевого участия, и хочу продать ее в 2017 году? Право собственности зарегистрировано в 2016 году.

Калькулятор НДФЛ с продажи квартиры

» 2017-10-31 При продаже квартиры или иного вида жилой недвижимости физическое лицо обязано заплатить НДФЛ с вырученной от продажи суммы. Кроме того, нужно декларировать данный доход, заполнив 3-НДФЛ. Рассчитать подоходный налог при продаже квартиры поможет онлайн калькулятор ниже.

НДФЛ нужно рассчитать с суммы, вырученной от продажи квартиры, уменьшенной на величину расходов на приобретение данной недвижимости (или величину имущественного вычета на выбор плательщика, например, при продаже жилья, полученного по дарению).

Ставка подоходного налога — 13%. В калькуляторе для правильного расчета НДФЛ можно задать сумму затрат по приобретению. Срок оплаты — до 15 июля следующего года. В онлайн форме 2 поля для заполнения и возможность выбора срока нахождения недвижимого имущества в собственности продавца. Срок владения имуществом — можно выбрать в калькуляторе одно из двух значений — менее 3 лет (менее 5 лет по квартирам, полученным в собственность с 2016 года), более 3 лет (более 5 лет при покупке с 2016 года).

Левое поле онлайн калькулятора — укажите размер расходов, понесенных при приобретении квартиры.

Правое поле калькулятора — укажите размер суммы, полученной от продажи жилья. Результат онлайн расчета налога можно посмотреть в нижней голубой строке калькулятора.

Если вы желаете уменьшить доход на имущественный вычет, то отнимите от дохода 1 млн.руб.

и умножьте результат разности на 13%. Результат расчета и будет являться НДФЛ, подлежащим уплате с реализации. Покупатель квартиры можно вернуть часть расходов на приобретение жилья в размере 13% — рассчитайте, какую сумму налога можно вернуть при покупке квартиры в .

Если квартира получена в собственности до 2016 года, то платить НДФЛ обязаны физические лица, владеющие жильем менее 3 лет. Если квартира получена в собственность с 2016 года, то платить налог с продажи нужно при условии владения жильем менее 5 лет, кроме случаев получения жилья по договору дарения, пожизненного иждивения или после приватизации, для последних трех случаев по-прежнему остается срок 3 года.

Калькулятор налога от продажи квартиры в долевой собственности

> > Особо подчеркну — новые правила относятся только к тем долям, которые оформлены в собственность с 1 января 2016 года и позже.

Об этом четко написано в пункте 3 статьи 4 этого закона.

Он предусматривает, что новый порядок расчета налога

«применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года»

.

Если право собственности оформлено раньше (в 2015, 2014, 2013 и т. д. году), то по этим долям применяются старые правила расчета налога: доход от продажи долей, которой вы владели 3 года и больше, налогом не облагают.

Итак, правило про 3-х летний срок осталось. Но теперь оно применяется только в отношении долей, которые были получены:

  1. по наследству;
  2. в дар от близкого родственника.

В случае если имущество, находившееся в долевой или совместной собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле, либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находившегося в общей совместной собственности). Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей.

Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности. Соответственно, налог нужно заплатить с разницы между доходом и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, доля в квартире продана дешевле, чем куплена) налог с продажи доли платить не надо.

ПримерИванов владеет долей в квартире меньше трех лет.

Налог с продажи квартиры

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.

Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры: Сумма продажиСумма (в рублях) за которую вы продаете квартиру (документально подтвержденная)Срок владенияМенее 3-х лет От 3-х до 5 лет 5 лет и более Как долго квартира находилась в собственностиГод приобретенияДо 2016 года2016 год и позднее Год в котором было приобретено жилье в собственность.Сумма расходов на эту квартируДокументально подтвержденные расходы на приобретение или ремонт продаваемой квартирыВаша доля в собственности (в процентах)Какая часть квартиры находится в вашей собственности ( в процентах ).Кадастровая стоимостьКадастровая стоимость на 1 января того года в котором продается квартира.Способ приобретенияНаследование или дарение от близкого родственника Приватизация По договору пожизненного содержания с иждивением Покупка или другое Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества. Продавец — налоговый резидентНалоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и болееРассчитатьНалогооблагаемая база Сумма налога save Сохранить share Поделиться extension Виджет Налог исчисляется с так называемой налоговой базы.

В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику.

Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн.

рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.

Минимальный срок владения — 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года.

Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.

Примеры расчета налога при продаже квартиры (дома, земли)

Опубликовано 07.11.19 Условия приобретения и продажи: В 2003 году Иванов П.С. купил квартиру. В 2020 году он ее продал.Размер подоходного налога: Иванов П.С.

не должен платить налога, т.к.

от налога освобождены доходы, полученные от продажи жилья, которое находилось в собственности более минимального срока (в данном случае минимальный срок владения жильем для безналоговой продажи составляет 3 года) . Необходимость подавать декларацию: Иванов П.С.

НЕ должен подавать декларацию, т.к. он владел жильем более минимального срока.Условия приобретения и продажи: Морозов А.К.

в 2016 году приобрел квартиру за 2,5 млн.рублей. В 2020 году он ее продал за эту же сумму.Размер подоходного налога: Морозов А.К.

не должен платить налога, так как он вправе применить «вычет по расходам» (вычесть затраты на покупку из стоимости продажи) и в результате его налогооблагаемый доход будет равен нулю.Необходимость подавать декларацию: Морозов А.К. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2020 года, так как владел квартирой менее 5-и лет.

К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы). Условия приобретения и продажи: Савельева О.Н.

в 2016 году приобрела квартиру за 3 млн. рублей. В 2020 году она ее продала за 3,5 млн. рублей.Размер подоходного налога: Так как у Савельевой О.Н.

сохранились документы, подтверждающие покупку квартиры, она вправе уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на сумму покупки квартиры. Соответственно, сумма налога к уплате составит: (3 500 000 – 3 000 000) * 13% = 65 000 рублей.Необходимость подать декларацию: Савельева О.Н. должна подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2020 года.

К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).Условия приобретения и продажи: В 2017 году Павлов И.Р.

получил в наследство квартиру и через год продал ее за 1,8 млн.

Уплата налога с продажи доли квартиры

Налог с продажи доли в квартире уплачивается получателем соответствующего дохода на общих основаниях. Если продается определенная часть жилплощади, при налогообложении такой сделки применяются стандартные правила.

Однако продавцу в этом случае придется учитывать некоторые нюансы, касающиеся расчета базы для подоходного налога (НДФЛ). На обязательства гражданина перед бюджетом влияют разные факторы, включая стоимость актива, срок владения объектом, способ получения жилья в собственность. Порядок уплаты НДФЛ при продаже доли квартиры нужно изучить более детально.

Продав собственную жилплощадь, гражданин, который получил надлежащий доход, должен заплатить налог по правилам главы 23 Налогового кодекса РФ (НК).

Статьей 209 НК оговаривается, что с доходов, полученных физическими лицами (как резидентами, так и нерезидентами), необходимо уплачивать налог.

Абзац 2 подпункта 5 пункта 1 и абзац 2 подпункта 5 пункта 3 статьи 208 НК относит доход от продажи недвижимых активов к объектам налогообложения. При этом поступления могут быть получены физлицом от источников, пребывающих как в российских границах, так и за территориальными пределами РФ.Резидентский статус физического лица, выступающего плательщиком НДФЛ, прямо влияет на сумму налоговых обязательств, подлежащих погашению. Как установлено пунктом 2 статьи 207 НК, резидентом РФ считается человек, пребывающий в РФ минимум 183 календарных дня на протяжении 12 месяцев, следующих друг за другом.

Человек, который не соответствует этим требованиям, относится к нерезидентам РФ.Пунктом 1 статьи 224 НК подразумевается, что резиденты перечисляют сумму подоходного налога по стандартной ставке 13%. Нерезиденты платят НДФЛ при продаже любого жилья по увеличенной ставке 30% (абзац 1 пункта 3 статьи 224 НК).Примечательно, что доход, который облагается налогом по ставке 13%, при расчете базы для НДФЛ уменьшается на величину имущественного вычета, установленного нормами статьи 220 НК.

Рассчитать налог с продажи доли в квартире калькулятор

— — Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и равняется 13 процентам.

Однако, не всегда нужно платить этот налог. Первое, что необходимо иметь ввиду, это недавнее изменение в налоговом кодексе, которое вводит новые правила расчета налога для собственников, получивших квартиру в собственность после 1 января 2016 года. Тут действует очень простое правило: необходимость платить налог с продажи квартиры зависит только от срока владения квартирой.

  1. Если квартира находится в собственности менее 3-х лет, то при продаже необходимо заплатить налог.
  2. Если квартира находится в собственности более 3-х лет, то при продаже платить налог не нужно.

Тут немного сложнее. Вот что изменилось:

  • Минимальный срок владения увеличился до 5 лет, если квартира была вами куплена. И остался прежним (3 года), если квартира была получена по наследству, подарена близким родственником, приватизирована или получена по договору пожизненного содержания с иждивением. То есть, если купленная квартира находится в собственности менее 5 лет — необходимо заплатить налог с продажи. А налог с продажи квартиры, полученной по наследству, можно будет не платить уже через 3 года после наступления права собственности.
  • Закон теперь не позволит искусственно занизить стоимость квартиры с целью уменьшения налога. Если стоимость, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7

Существует два типа вычетов при продаже квартиры:

  • Вычет в размере расходов, связанных с покупкой квартиры.

    В этом случае налог фактически начисляется только на прибыль, полученной от перепродажи. Более того, если вы покупали квартиру в ипотеку, то сумму уплаченных процентов можно также включить в вычет.

  • Фиксированный вычет в 1 000 000 рублей.

    Налогооблагаемый доход с продажи квартиры может быть уменьшен на эту сумму.

Как рассчитать налог с продажи квартиры?

При продаже квартиры может возникнуть необходимость выплатить НДФЛ.

Это требуется не всегда, а лишь если от сделки получена прибыль, и к тому же срок владения жильём перед продажей недостаточен для освобождения его от налога. Кроме того, предусмотрены налоговые вычеты, снижающие сумму к выплате.Расчет налога с продажи квартиры можно произвести как вручную, так и воспользовавшись онлайн-калькулятором, и просто введя расчётные показатели.

При продаже жилья взимается налог на доходы физических лиц (НДФЛ), поскольку полученная в результате продажи прибыль считается доходом гражданина.

Но уже из этого понятно, что взиматься он будет не во всех случаях – ведь прибыль не всегда равняется сумме, полученной при продаже, поскольку продавец мог ранее понести расходы на покупку или ремонт этой недвижимости.На то, нужно ли будет платить НДФЛ, и с какой именно суммы, влияет несколько факторов:Как приобретена квартира – если сделка безвозмездная, все полученные от продажи деньги будут облагаться налогом, если возмездной – расходы продавца должны быть учтены.Срок владения жильём – есть минимальный требуемый законодательством срок (три или пять лет, в зависимости от обстоятельств), после владения квартирой в течение которого налог при продаже взиматься не будет.