Письмо об оплате за другую организацию: образец, как правильно составить


/ / Обновлено 10.09.2020 Автор статьи: Рецензент: 2020-09-19T15:57:41+03:00 Письмо об оплате за другую организацию, образец которого опубликован в статье, нужен для того чтобы иметь возможность доказать, что полученная оплата — это оплата за другого клиента, и для предотвращения лишних вопросов при проведении налоговых проверок необходимо получить от клиентов следующее:

  • От того клиента, который произвел оплату (Плательщик) – либо письмо о том, что он произвел оплату по просьбе Должника или же указание в назначении платежа «оплата за Должника по таким-то основаниям») либо оба этих документа (письмо и указание назначения платежа).
  • От того клиента, который должен заплатить (Должник) – письмо о том, что он попросил заплатить за себя другую организацию (Плательщика).

Наличие вышеупомянутых писем даст возможность доказать факт оплаты за другое юридическое лицо и не повлечет для негативных последствий в виде возможного иска о неосновательном обогащении и т.п. Право должника передать обязанности по уплате за него третьему лицу предусмотрено Гражданским кодексом. Об этом сказано в статье 313. Тут же сделана оговорка, что это правомерно в том случае, если какие-либо иные законы или же условия оплачиваемого обязательства не требуют, чтобы должник исполнил их строго самостоятельно.

Такие условия, например, могут быть включены в договор. Но чаще всего никаких препятствий для привлечения к оплате стороннего лица нет. Насколько это безопасно в плане проверок организации-плательщика?

Не будет ли у инспекторов ИФНС претензий к тому, что компания произвела оплату за другое юридическое лицо?

Практика показывает, что при грамотном оформлении операции вопросов у проверяющих обычно не бывает.

А если они и возникают, что очень быстро «закрываются» подтверждающими документами. ИЛИ «Возврат денежных средств гарантируем» и т.д.) Главный бухгалтер ООО «Должник» /ФИО/ Генеральный директор ООО «Должник» / ФИО/ 1. В платежном поручении в назначении платежа нужно указать: «Оплата за ООО «Должник» по письму №.

Если организация платит за другую организацию на наш счет проводки

» Наследственное право Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взаиморасчеты » Оплата долга третьим лицом в 1С 8.3 Бухгалтерия В данной статье рассмотрим пошагово как провести оплату долга в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 в случае, когда оплата, например за поставленные товары, производится не поставщику, а третьей организации в счет корректировки долга. Исполнение договорных обязательств должник может возложить на третье лицо, согласно ст. 313 ГК РФ, если в договоре строго не оговорено, что должник лично должен исполнять обязательства.

Условия участия третьего лица нужно документально оформить.

Для этого:

  1. Должник третьему лицу направляет письмо, в котором описывает соответствующие договорные обязательства.
  2. Покупатель направляет уведомление кредитору с указанием сведений о третьем лице, на которого возлагаются договорные обязательства;

Все письма можно оформить в произвольной форме в соответствии с правилами делового письма, в котором подробно указывается о реквизитах сторон и полная информация по расчетам. Наличие письменных уведомлений позволяет избежать налоговых претензий, так как НДС и налог на прибыль уже начислены и осуществляется только оплата задолженности.

Как сделать корректировку долга при переносе задолженности, списании задолженности и при зачете авансов в программе 1С 8.3 читайте в нашей статье. Рассмотрим пример: ТД “КОМФОРТ” приобрело товары у поставщика ООО “УЮТ” на общую сумму 84 842,00 руб. в т.ч. НДС 18% – 12 942,00 руб.

Товары поступили 25.03.2016г. Перед оплатой покупатель получает письмо от поставщика, в котором просит погасить задолженность за поставленные товары третьей организации ООО «ЛЕТО» в счет корректировки долга.

Рассмотрим пошагово решение примера в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

По отчету видим, что по контрагенту ООО «УЮТ» имеется кредиторская задолженность на сумму 84 842,00 руб.: Для перевода суммы – 84 842,00 руб.

Оплата за другую организацию проводки

Содержание Поставщик компании обратился с просьбой перевести оплату за партию товара не на его расчетный счет, а в адрес своего арендодателя. Он объясняет это тем, что должен погасить задолженность по аренде, но на сегодняшний день не имеет свободных средств.

Может ли компания в такой ситуации произвести оплату за другое юридическое лицо? Да, сегодня в такой просьбе нет ничего необычного.

Ведь законодательство разрешает субъектам бизнеса оплачивать свои обязательства не только напрямую.

Вполне допустим вариант, когда перечисление средств за должника производит другая организация. Правовая основа Право должника передать обязанности по уплате за него третьему лицу предусмотрено Гражданским кодексом. Об этом сказано в статье 313. Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «Я Бизнесмен», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока.

Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании. Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Журнал Задать свой вопрос ← Вернуться Похожие вопросы Показать еще вопросы… Нет подходящего вопроса?

— Задайте свой вопрос. Статьи на эту тему Ничего не найдено.

А адресату письма, то есть организации-плательщику, стоит получить его оригинал.

Итак, основной документ для осуществления оплаты за другое юридическое лицо — письмо, образец которого представлен на следующем изображении.

Отражение в налоговом учете у плательщика Компания оплатила обязательства своего контрагента, и теперь эту операцию необходимо отразить в учете. Сначала рассмотрим, будет ли это иметь какие-либо налоговые последствия для плательщика. Если компания находится на ОСН, то она в некоторых случаях может принять к зачету НДС с перечисленной суммы.

Уплата налогов «иным лицом»: особенности бухучета

220073, г.Минск, пер.

1-ый Загородный, д.20 Автор: Елена Бессарабская В этом году в законодательстве появилась новая норма, которая позволяет третьим лицам исполнять обязательства плательщика.

Разберемся, как это отразить в учете.

В чем суть нововведения Организации получили возможность уплатить налог, сбор или пошлину за плательщика, т.е. за лицо, на которое законодательством возложена обязанность вносить указанные платежи в бюджет.

При этом требовать зачета или возврата из бюджета уплаченной за плательщика суммы нельзя <*>. Данный механизм уплаты платежей в бюджет может пригодиться, к примеру, когда организация не хочет, чтобы к ее счетам пришли требования налоговой. Ведь это зачастую осложняет работу с имеющимися финансами предприятия.

В такой ситуации по договоренности с кредитором можно перечислить средства в счет уплаты налогов своего контрагента <*>. При этом нужно, чтобы налоговый орган определил, что организация исполняет не свои обязательства по уплате налогов, а обязательства другого лица.

Для этого в платежном поручении делается соответствующее указание. Так, в поле «УНП третьего лица» проставляется УНП плательщика, за которого организация уплачивает налог, а в поле «Назначение платежа» указывается его наименование <*>.

Как отразить в бухучете уплату налогов за другую организацию Перечисление налогов за другую организацию не всегда может являться погашением имеющейся кредиторской задолженности.

В связи с этим в бухучете эту операцию целесообразно отражать по дебету счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» <*>. В зависимости от договоренностей задолженность третьего лица, учтенная на счете 76, может закрываться <*>: — путем зачета. Такая операция отражается по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и кредиту счета 76; — поступлением денег на расчетный счет.

Указанная операция проводится по дебету счета 51 «Расчетные счета» и кредиту счета 76. А что в бухучете организации-плательщика Погашение налогов в бухучете плательщика отражается по дебету счета 68 «Расчеты по налогам и сборам» <*>.

Бухгалтерский учет оплаты за стороннюю организацию

Содержание Сейчас настало время поговорить о покупателях.

О тех организациях, без которых наша фирма ТОЖЕ не смогла бы не только работать, но и зарабатывать, развиваться. Для бухгалтерского учета расчетов покупателей в бухучете имеется целый участок.Если говорить о сути участка работы с покупателями, то сказать можно немного. Всего два слова – продаем и получаем оплату.

Если немножко, совсем чуть-чуть расширить эти два слова, то я бы добавил еще – как именно мы продаем?Продаем в розницу для конечного потребителя и за наличные деньги. А может продаем организациям за безналичный расчет?

Или все же в розницу, но покупатель оплачивает пластиковой картой – это ведь тоже безналичный расчет.

А платит ли наша фирма НДС. Да и вообще, на какой системе налогообложения находится наша фирма? Вот так и обстоят дела. Стоит только подумать о продажах, как сразу возникает уйма дополнительных вопросов. К сожалению их не избежать. А все потому, что продажа – это возможность получать прибыль.

А с нее надобно платить налоги. И вот тут на первый план выходит Налоговый кодекс со всеми своими правилами, ограничениями, системами налогообложения. В бухучете используется два основных бухгалтерских счета для работы с покупателями, а именно:

  1. 76.6 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками»
  2. 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Когда мы работаем с покупателями, на этих счетах фиксируются возникающие перед нашей фирмой долги покупателей.

Долги за то, что мы продаем им какие-то ТМЦ (товары, продукция, реже материалы и основные средства) или оказываем им услуги, выполняем работы.Участок взаиморасчетов с покупателями и заказчиками работает в двух направлениях: мы что-то продаем покупателям, мы получаем оплату от них. Для каждого направления у нас свои первичные документы.1.Первичные документы нашей фирмы для покупателяДоговорОдин из самых первых документов – это договор купли-продажи, который мы заключаем с покупателем.

Однако он может и не быть, а мы все равно сотрудничаем.

Одна компания платит за другую как оформить — оплата за третью организацию

» Содержание Право должника передать обязанности по уплате за него третьему лицу предусмотрено Гражданским кодексом. Об этом сказано в статье 313.

Тут же сделана оговорка, что это правомерно в том случае, если какие-либо иные законы или же условия оплачиваемого обязательства не требуют, чтобы должник исполнил их строго самостоятельно.

Такие условия, например, могут быть включены в договор. Но чаще всего никаких препятствий для привлечения к оплате стороннего лица нет.

Насколько это безопасно в плане проверок организации-плательщика?

Не будет ли у инспекторов ИФНС претензий к тому, что компания произвела оплату за другое юридическое лицо? Практика показывает, что при грамотном оформлении операции вопросов у проверяющих обычно не бывает. А если они и возникают, что очень быстро «закрываются» подтверждающими документами.

Перед оплатой покупатель получает письмо от поставщика, в котором просит погасить задолженность за поставленные товары третьей организации ООО «ЛЕТО» в счет корректировки долга.

Рассмотрим пошагово решение примера в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. Для перевода суммы – 84 842,00 руб.

третьей организации ООО «ЛЕТО» нужно создать документ Платежное поручение и документ Банковская выписка. Создадим документ Платежное поручение в разделе Банк и касса – Банк – Платежное поручение.

В данном документе:

  1. В строчке Вид операции указываем Оплата поставщику;
  2. Остальные строчки заполняем как показано на рисунке:
  3. В строке Статья ДДС указываем Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов;

Заполним документ:

  1. В строчке Счет учета указываем счет 51;
  2. В строчке Счет авансов указываем счет 60.02;
  3. В строчке Счет расчетов указываем счет 60.01;
  4. Данные, которые указаны в документе Платежное поручение автоматически переносятся:
  5. В строчке Вид операции указываем Оплата поставщику;

Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Проводки при взаимозачете когда одна организация оплачивает за другую

Как законодательство влияет на нюансы бухгалтерского учета оплаты за третье лицо? Перевод денег кредитору по просьбе поставщика: пример проводок у плательщика и должника.

Какие документы обоснуют проводки по оплате долга третьего лица?

Проводки у плательщика при погашении чужих налоговых долгов. На порядок производимых бухгалтерских проводок при оплате за третьих лиц могут оказать влияние нормы законодательства. Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Оплата за другую организацию Как законодательство влияет на нюансы бухгалтерского учета оплаты за третье лицо?
Перевод денег кредитору по просьбе поставщика: пример проводок у плательщика и должника.

Какие документы обоснуют проводки по оплате долга третьего лица? Проводки у плательщика при погашении чужих налоговых долгов. На порядок производимых бухгалтерских проводок при оплате за третьих лиц могут оказать влияние нормы законодательства.

Закон не запрещает компании или ИП погашать обязательства третьих лиц. Тонкости этой процедуры описаны в ст. Хотя финансово поддержать должника третьему лицу никто не запрещает.

Деньги на уплату долга это лицо может перечислить, например, в рамках договора займа.

В таком случае расчеты между должником и третьим лицом будут производиться в рамках договора займа с применением присущих этому виду договора бухгалтерских проводок. Какие проводки применяются при отражении в учете займов, узнайте из этого материала.

Какими отразить проводками оплату за третье лицо?

Погашение долга за третье лицо затрагивает в учете плательщика, должника и кредитора в большинстве случаев:. Такие проводки применяются при оплате за поставщика третьему лицу в учете самого поставщика.

Какие при этом требуется сделать проводки у плательщика при оплате за третье лицо, смотрите ниже:. В учете кредитора проводки будут еще проще.

На основании уведомления должника и выписки из банка о полученной от третьего лица сумме он закроет задолженность должника. Никакие дополнительные проводки не потребуются.

Бухгалтерский учет оплаты за стороннюю организацию

сообщаем следующее: Все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами.

Порядок отражения оплаты за другую организацию (компанию А) третьему лицу (компании Б) будет зависеть от того, на основании чего эта оплата была произведена, и как будет закрываться дебиторская задолженность компании А. Возможные варианты: 1. Договор займа.

Ваша организация выдает займ компании А, перечисляя деньги на указанные ими реквизиты компании Б, с последующим погашением займа. Как правило, договор займа в таких случаях беспроцентный, а следовательно, выдача такого займа, а также перечисление средств будет отражаться следующими проводками: Д 76/аналитика «компания Б» К 51 перечислены денежные средства Д 76/аналитика «компания А» К 76/аналитика «компания Б» отражен займ компании А Д 51 К 76/аналитика «компания А» погашение займа 2.

У вас есть обязательства перед компанией А, и она просит перечислить причитающуюся ей сумму оплатить третьему лицу. Оправдательным документом для отражения в учете в данном случае будет заключенное соглашение (или письмо) между вашими организациями.

Какой счет использовать в проводках – зависит от того, по какому счету имеется задолженность (т.е.

кем для вас является компания А — поставщиком, покупателем, займодавцем…): Д 76/аналитика «компания Б» К 51 перечислены денежные средства Д 60.1 (62,76, 66, 67…)/ аналитика «компания А» К 76/аналитика «компания Б» погашена задолженность перед компанией А По итогам совершенной операции рекомендуется составить Акт сверки с компанией А, чтобы убедиться, что взаимных обязательств у вас больше нет (или они частично погашены).
3. Такие же проводки используют, когда компания А просит перечислить оплату компании Б в счет будущих поставок товаров, работ, услуг.

Здесь опять же оправдательным документом будет заключенное соглашение (гарантийное письмо и т.п.): Д 76/аналитика «компания Б» К 51 перечислены денежные средства Д 60.2/аналитика «компания А» К 76/аналитика «компания Б» отражена задолженность компании А по поставке товаров (работ, услуг)

plbarber.ru

В Вашем случае после оплаты долга за ИП у ИП возникает долг перед ООО. Между кредитной организацией и ООО нет договорных отношений и взаимных обязательств. При отражении этих операций в учете надо отразить следующие проводки: Дебет 76 «Кредитная организация» Кредит 51 — перечислен долг за ИП в адрес кредитной организации; Дебет 76 «ИП» Кредит 76 «Кредитная организация» — отражена задолженность ИП перед ООО.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух Статья:Безупречный учет операций по погашению долгов <> Оплата третьей стороной Суть способа. Покупатель может попросить стороннюю компанию погасить задолженность за себя, если к сроку оплаты у него недостаточно денег (п.

1 ст. 313 ГК РФ). Третьей стороной может быть, например, дружественный контрагент. Инфо Раньше налоговая служба считала такой вариант неприемлемым — налогоплательщик был обязан уплачивать свои налоги самостоятельно. Как отразить операции по погашению долга третьим лицом покажет пример.

Пример ООО «Альфа» арендует офис у ООО «Компания».

Ежемесячная плата по договору составляет 100 000 руб. (без НДС). ООО «Альфа» отгрузило товары в адрес ООО «Гамма».

Продажная стоимость товаров составила 100 000 руб. (без НДС). Себестоимость товаров – 70 000 руб. «Альфа» направила письмо «Гамме» с просьбой перечислить задолженность по оплате товаров в адрес ООО «Компания» в счет погашения арендной платы. Если он имел перед лицом, за которое заплатил, долг за поставленные товары или услуги, то он будет считаться погашенным (полностью или частично).

В том случае, если плательщик брал у своего контрагента заем под проценты, их можно будет списать в расходы в пределах перечисленной суммы. Раньше налоговая служба считала такой вариант неприемлемым — налогоплательщик был обязан уплачивать свои налоги самостоятельно. Оформляем платежное поручение, на основании него можно создать банковскую выписку с видом списание с расчетного счета – оплата поставщику.

Здесь указывается получатель платежа,

Оплата за третье лицо — проводки

> > > 12 ноября 2020 — разобраться с нюансами бухучета этой хозяйственной операции важно, как самому плательщику чужого долга, так и должнику, и кредитору. В каких случаях законодательство запрещает оплачивать чужие долги, а когда для этого нет препятствий?

Какие счета учета в этом участвуют? Какими документами обосновать записи в бухгалтерском учете?

Ответы вы найдете в нашем материале.

На порядок производимых бухгалтерских проводок при оплате за третьих лиц могут оказать влияние нормы законодательства.

Закон не запрещает компании или ИП погашать обязательства третьих лиц.

Тонкости этой процедуры описаны в ст. 313 ГК РФ. Но есть ограничение для такой операции — наличие в законе или договоре между сторонами оговорки об обязательном исполнении обязательств лично участниками сделки.

Если такое условие есть, дополнительные проводки в учете контрагентов не понадобятся — все перечисления в рамках договора будут происходить без участия третьих лиц. Хотя финансово поддержать должника третьему лицу никто не запрещает.

Деньги на уплату долга это лицо может перечислить, например, в рамках договора займа. В таком случае расчеты между должником и третьим лицом будут производиться в рамках договора займа с применением присущих этому виду договора бухгалтерских проводок. Какие проводки применяются при отражении в учете займов, узнайте из этого .

Какие производятся проводки при оплате за 3-е лицо, расскажем далее. Какими отразить проводками оплату за третье лицо? Погашение долга за третье лицо затрагивает в учете плательщика, должника и кредитора в большинстве случаев:

  1. счета расчетов (60,62, 76 и т. д.)
  2. счета учета расходов (44, 26, 91 и др.);
  3. платежные счета (50, 51, 55).

Разберемся с проводками при оплате третьему лицу по просьбе поставщика на примере.

ООО «Пантера» реализовало партию товара стоимостью 350 000 руб. (себестоимость товара — 286 000 руб.) в адрес ПАО «Ягуар».

Наша организация оплатила за другую как оформить

Автор Содержание: Если у Вас возникли трудности с пополнением лицевого счета с собственного банковского счета, Вы можете на законных основаниях совершить оплату с помощью третьего лица.

Действующим законодательством (ст. 313 ГК РФ) предусмотрена возможность исполнения обязательства третьим лицом.

Так, например, в случае отсутствия денег у организации — должника должник может попросить другую организацию рассчитаться за него с кредитором. Получение платежа выгодно кредитору, однако зачастую возникают сложности с оформлением такой оплаты. Исполнение обязательства по оплате за другое лицо возможно в двух случаях: Таким образом, любая организация может попросить другую организацию произвести за нее платеж (исполнить денежное обязательство), при этом поступление таких денег на наш расчетный счет будет надлежащим исполнением обязательства по оплате.

Однако нужно иметь возможность отделить платеж «за другого клиента» от ошибочного перечисления средств не тому получателю, так как в случае ошибочного получения средств неосновательно полученное нужно вернуть. Для того, чтобы иметь возможность доказать, что полученная оплата — это оплата за другого клиента, и для предотвращения лишних вопросов при проведении налоговых проверок необходимо получить от клиентов следующее: Примеры документов для оформления оплаты от другой организации: ООО «ДОЛЖНИК» ИНН 7700000000 КПП 770000000 ОГРН 1157000000000 123645, г.Москва, ул. 1905 года, д 11 стр.2 , Р/сч 00000000000000000000 в банке «________» БИК 044500000 кор/ч.

30101800000000000000 , тел. (495)_______.

Кому: ООО «Плательщик» Адрес ________, ИНН _______ Копия : ООО «Компания «Домоком» ОГРН 1157746263487 ИНН 7734350160 Юридический адрес: 123308, г.Москва, 2-ой Силикатный проезд дом 9 стр.3 исх № ____ от «дата» месяц 201_ г.

Просим оплатить поставщику ООО «Компания «Домоком» (ОГРН 1157746263487 ИНН 7734350160 , КПП 773401001 расчетный счет в рублях 40702810500030006821 в ПАО АКБ «Авангард» БИК 044525201 ) за услуги связи по договору №_________ от «___» _______ 201__ г.

Если одна компания платит за другую как оформить в 1с

» КАСКО В открывшейся форме заполняем вид операции, в нашем случае это будет «Оплата поставщику», дату, выбираем получателя платежа (согласно письму от поставщика), заполняем банковский счет, сумму, номер договора и статью движения денежных средств. В том случае, если вы загружаете банковские выписки в программу из клиент-банка, необходимо просто проверить корректность заполнения всех полей документа после загрузки.

Проводим документ и смотрим проводки. Кредиторская задолженность перед получателем платежа в данный момент отсутствует, поэтому проводка сформирована по дебету счета 60.02, то есть в программе отражен факт перечисления аванса новому поставщику.

Теперь сформируем ОСВ по счету 60 и увидим по кредиту задолженность перед ООО «Монолит» Далее нужно сделать зачет задолженности между ООО «Созвездие» и ООО «Монолит», чтобы взаиморасчеты с каждым из контрагентов закрылись. 313 ГК РФ, если в договоре строго не оговорено, что должник лично должен исполнять обязательства.

Для этого:

  • Должник третьему лицу направляет письмо, в котором описывает соответствующие договорные обязательства.
  • Покупатель направляет уведомление кредитору с указанием сведений о третьем лице, на которого возлагаются договорные обязательства;

Все письма можно оформить в произвольной форме в соответствии с правилами делового письма, в котором подробно указывается о реквизитах сторон и полная информация по расчетам. Такие условия, например, могут быть включены в договор.

Но чаще всего никаких препятствий для привлечения к оплате стороннего лица нет.Насколько это безопасно в плане проверок организации-плательщика?

Однако для его проведения требуется договоренность между сторонами.